فصل دهم – گزارش دهی

ماده 135 - اشخاص، نهاد‌ها و دستگاه‌های مشمول موضوع مواد (5) و (6) قانون برحسب نوع فعالیت و ساختار سازمانی خود مکلف اند در صورت مشاهدهٴ معاملات و عملیات مشکوک به پول شویی و تأمین مالی تروریسم، مراتب را بلافاصله و بدون اطلاع ارباب رجوع، به واحد‌ها‌ی مبارزه با پول شویی در هر دستگاه اطلاع دهند. واحد مذکور نیز باید پس از بررسی اولیه، نسبت به ارسال گزارش به مرکز مطابق با ساز و کار اعلامی توسط این مرجع اقدام کند.

ماده 136 - تشخیص کارکنان اشخاص مشمول مبنی بر انجام عملیات مشکوک علاوه بر معیار‌های بیان شده و قواعد اعلامی توسط مرکز، می‌تواند معیاری برای شناسایی عملیات مشکوک محسوب شود.

ماده 137 - اشخاص مشمول مکلف اند علاوه بر بررسی‌هایی که هنگام ارائهٴ خدمت یا انجام معامله برای شناسایی معاملات و عملیات مشکوک انجام می‌دهند، از طر‌یق تطبیق اطلاعات موجود در پایگاه‌های اطلاعاتی شخص مشمول نیز نسبت به شناسایی معاملات و عملیات مشکوک اقدام کنند.

ماده 138 - مرکز مکلف است با اتخاذ راهکار‌های مقتضی نسبت به ارزیابی و بررسی اولیهٴ معاملات مشکوک بر اساس رویه ها، معیار‌ها و شاخص‌های شفاف و روشن که به تأیید شورا می‌رسد، اقدام کند.

ماده 139 - کار‌کنان تحت امر اشخاص مشمول مکلف اند تمام تعاملات کاری بیش از سقف مقرر (خرد یا تجمیعی) را از قبیل تراکنش ها، انتقال وجه نقد و معاملاتی که ارباب رجوع وجه آن را روزانه به صورت نقد‌ی پرداخت می‌کند، ثبت کنند و همراه با توضیحات ارباب رجوع که به تأیید وی رسیده است، به واحد‌ها‌ی مبارزه با پول شویی اطلاع دهند. واحد‌ها‌ی مذکور مکلف اند خلاصهٴ برگه (فرم) ها‌ی مربوط را در پا‌یان هر هفته به نحو‌ی که مرکز مشخص می‌سازد ارسال و اصل آن را به نحو کاملاً حفاظت شده نگهدار‌ی کنند.

ماده 140 - اشخاص مشمول مکلف اند در صورت اعلام مرکز، فهرست خلاصهٴ اطلاعات در‌یافت کنندگان خدمات پا‌یه را در پا‌یان هر ماه به نحو‌ی که مرکز مشخص می‌سازد، در اختیار مرجع یاد شده قرار دهند. ماده ٴ 141 - کلیهٴ اشخاص حقیقی و حقوقی در مواردی که ظن به ارتکاب جرم پول شویی یا تأمین مالی تروریسم را حاصل می‌کنند، می‌توانند گزارش آن را مستقیماً به مرکز اعلام کنند.